Dato: 19.12.2023 Svartype: Med merknad Økokrim imøteser en utvidelse av hvitvaskingslovens anvendelsesområde, slik at den også vil omfatte visse aktører innen kunsthandel. Kunst benyttes som objekt for hvitvasking og sammenhengen mellom hvitvasking i kunst- og kulturminnemarkedet og terrorfinansiering er grundig dokumentert blant annet av Interpol og FATF. Ulovlig handel med slike gjenstander er et eksempel på kriminalitet som ofte er grensekryssende og organisert. Vi er positive til å underlegge aktører i dette markedet hvitvaskingsregelverket og enige i at dette vil bidra til å redusere risikoen for misbruk av kunstbransjen til hvitvasking og terrorfinansiering, samtidig som det vil være en del av Norges gjennomføring av EUs femte hvitvaskingsdirektiv (direktiv (EU) 2018/843)). Vi har enkelte merknader til noen av forslagene: Beløpsgrense Departementet foreslår at beløpsgrensen for meldepliktige transaksjoner settes til NOK 80000. Beløpet er noe lavere enn direktivets maksimums-terskel på EUR 10000, da denne terskelen etter departementets oppfatning er for høy. Vi er enige i at beløpet angis i norske kroner. Vi er også enige i at en terskel tilsvarende EUR 10000 er for høy. Informasjon fra monitorering av markedet tilsier at forslaget på NOK 80000 også kan være for høyt. Det er all grunn til å anta at aktører i det illegale kunstmarkedet vil søke til land og jurisdiksjoner som oppfattes som "smutthull" med hensyn til innslagspunkt for rapportering og muligheten for å unngå kontroll for øvrig. Dette tilsier at beløpsgrensen ikke bør være høyere enn den er i Danmark og andre land det er naturlig å sammenligne med. Slik departementet er inne på, er det riktig nok ingen nødvendig sammenheng mellom beløpsgrenser for kontantforbud og rapporteringsplikt. Det vil imidlertid kunne virke brukervennlig og gjøre det enklere å forholde seg til reglene dersom disse beløpsgrensene harmoniseres, slik det er gjort i Danmark. Etter vår oppfatning vil en slik løsning - med en norsk beløpsgrense på NOK 40000 - fange opp flere tilfeller enn ved en grense på NOK 80000, den vil gjøre Norge mindre attraktivt for denne typen hvitvasking og terrorfinansiering og den vil gjøre reglene enklere å forholde seg til. Aktører, transaksjoner og objekter En stor andel av kunsten som tilbys i sekundærmarkedet via auksjonsforretninger og gallerier, selges i kommisjon. For å fange opp dette segmentet er det viktig at reglene nettopp omfatter handler der mellommenn har en rolle. Som departementet er inne på, er ikke kunstbegrepet definert. Vi tiltrer betraktningene i høringsnotatet om dette, herunder henvisningen til merverdiavgiftsforskriften § 1-3-2. Et særlig spørsmål er hvorvidt også kulturminner skal omfattes av de nye reglene. Formålet med hvitvaskingsdirektivet er bekjempelse av hvitvasking og terrorfinansiering. Det vises også til FATFs rapport fra 2023 om "Money Laundering and Terrorist Financing in the Art and Antiquities Market". Her sidestilles kunst og kulturminner i begrepet "Art and Antiquities" . Det er kunnskap om at definerte terroristorganisasjoner i dag kontrollerer områder som ifølge UNESCO er rike på kulturminner, og at disse plyndres og benyttes i finansiering av gruppenes aktiviteter. For at de nye reglene skal fungere etter hensikten er det etter vårt syn sentralt at definisjonen av kunst ikke avgrenses. Som veiledning viser vi til definisjonen av kulturgjenstander i forskrift om utførsel og innførsel av kulturgjenstander § 2. Dette bør fremgå av forarbeidene, på linje med henvisningen til merverdiavgiftsforskriften § 1-3-2. Tilsyn Departementet fremmer et generelt forslag om myndighet, oppgaver og kompetanse for de som utpekes til å ivareta tilsynet med direktivbestemmelsene. Vi støtter dette. Spørsmålet om hvem som skal utpekes som tilsynsmyndighet, er ikke på høring nå. Vi vil komme tilbake til dette når spørsmålet kommer på høring. Finansdepartementet Til høringen Til toppen <div class="page-survey" data-page-survey="133" data-page-survey-api="/api/survey/SubmitPageSurveyAnswer" data-text-hidden-title="Tilbakemeldingsskjema" data-text-question="Fant du det du lette etter?"
